财政资金安全检查自查报告

***开展财政资金安全检查的 自查报告 根据《转发的通知》的要求，***党政领导高度重视，认真领会到加强财政资金安全管理，既是财政管理的重要措施，也是财政部门开展党风廉政建设的核心内容。

我*于4月1日至4月5日完成了财政资金安全自查工作，具体内容如下： 组织领导方面。 ***党政领导充分重视财政资金的安全管理工作，并对加强财政资金安全管理提出了要切实做到思想上认识到位、行动上落实到位，把抓收支与抓管理结合起来，把抓业务与抓党风廉政建设结合起来的明确要求，并采取了有效措施，不断完善和改进财政资金安全管理制度，确保了我*财政资金的安全，确保了我*财政干部的安全。

在日常工作中，***党政领导时时了解并掌握资金收付管理关键岗位工作人员的思想动态，以及可能对资金安全构成潜在风险的不良嗜好等，并将财政资金安全管理作为党风廉政教育和法制法纪教育的一项重要内容，定期开展财政资金安全管理方面的教育和培训。近几年我*每年年终都按照党风廉政建设的有关要求，由*纪委组织一次针对我*的财政资金安全性的财务大检查。

制度建设和内控管理方面。 ***财政*按照国家有关财政资金管理和会计核算的要求，制定了资金安全管理相关制度；实行严格的内部稽核制度；建立了规范的内部制衡和纠错机制；建立了相关岗位的考评制度、奖惩制度和轮岗制度；从事资金收付管理的工作人员也实行回避制度。

岗位设置和人员配备方面。 ***财政*按规定业务流程设置满足财政资金安全管理需要的岗位；财政资金拨付管理严格执行资金拨付、复核、稽核和单位主管领导审核把关的分工负责制；按照工作任务明确规定各岗位的职责权限；明确规定了拨款人员不得同时负责稽核、账务或档案管理工作；财政总预算会计人员的录用经过了严格的综合考评；财政总预算会计人员持有《会计从业资格证》。

资金收付管理方面。 ***财政*建立了科学规范的财政资金收付管理流程；对用款计划按预算和项目进度等进行审核；对财政直接支付业务要求单位按照规定提供票据、合同等相关附件；拨款人员对各类拨款凭证及其附件的*有要素进行全面规范审核，复核人员对拨款人员提交的凭证、单据进行全面复核；实行会计集中核算的地方，已将会计核算实有资金账户改为零余额账户；财政汇缴专户、非税收入归集性账户等非税收入收缴账户中资金能及时进行清算，对收缴账户资金进行严格监控。

账务处理方面。 ***财政*办理资金支付的相关原始凭单及报表能及时转交记账人员保管，记账人员全面核对后按日及时登录账务；相关会计凭证、会计账薄、会计报表和其他会计资料，都按规定建立档案，妥善保管；在岗位变动后，***财政*严格按照有关规定办理财政总预算会计人员工作移交手续，并制定规范的移交清册；我*按照规范化要求进行年终结账。

对账管理方面。 ***财政*建立了财政内部相关职能之间的定期对账制度，定期进行账证、账账、账实核对；建立了财政*银行之间的定期对账制度；银行之间对账，做到银行存款余额与资金收付明细账全部核对相符。

财政资金专户管理方面。 ***财政*的财政资金专户是在规定的银行范围开设的；新增设财政资金专户严格执行规定的审批程序；按照有关要求对财政资金专户进行了清理、归并和撤销；财政资金专户全部纳入财政国库部门统一管理；建立了财政资金专户管理档案制度；建立了财政资金专户管理年度报告制度。

印鉴和票据管理方面。 ***财政*负责核算和管理账务建立了严格的印鉴和票据管理制度；拨款印章安排专人负责管理，实行了分人分印管理；对印章的保管采取了必要的安全措施，做到人走章锁；资金收付相关票据、凭证安排了专人负责保管，采取了必要的安全保护措施，建立了严格的领用和核销制度。

信息系统管理方面。 ***财政*资金收付管理全面纳入信息系统管理；明确规定了系统维护人员不得办理资金收付业务；根据岗位分工情况，设置了不同的系统权限；信息系统相关操作环节都设置了安全密码，安全密码由专人分别保管；安全密码采取了定期更改等安全保护措施。

***财政* 2009年4月8日。

企业财务工作检查报告怎么写

**有限公司财务会计工作检查报告

根据公司领导指示，依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》《会计电算化管理办法》及《会计电算化工作规范》等财经法律法规的要求，对公司2011年至2013年的财务会计凭证进行了认真检查（注：会计没有提供会计账簿、报表及电脑软件密码等）。现本人只能就凭证检查发现的问题及提出的整改措施意见报告如下：

一、会计基础工作存在的问题：

1、2011.1月27号记帐凭证购入固定资产〔电脑5台复印机一体机〕4张发票金额28349元，但记帐凭证少计28349-28063.99=285.01元，也未情况说明。

2、2011.1月28号记帐凭证购入办公桌椅书柜等32018元付款手续不全，凭证、发票上无领导、经办人、验收人签字（2011.7.7后付款手续开始有领导审批）。

3、公司自筹备成立以来，财务往来款项均无收款方开具的“收款收据”〔实收资本除外〕。如：2012.6月4号记帐凭证收到了股东**汇款200万元，财务没有开“收款收据”。

二、会计核算存在的问题：

1、2012.4月2号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款63.94元、2012.5月6号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款27.64元。都计入财务费用，违反财务原则和规定。

2、2012.4月4号记帐凭证发工资（2011.8-12月）232236元。没有通过“应付职工薪酬”会计科目核算。还造成成本费用波动，导致个人所得税增加及个人所得税滞纳金。 3、职工养老金、医疗费也未按正确的会计规定及方法作会计分录、核算。

三、会计监督监管存在的问题：

1、2012.7月23日3号记帐凭证提取大额现金129805元。2012.8月22日2号记帐凭证将该笔现金存入此帐务处理，反映是存放保险箱（库存现金）内。这严重违反了《现金管理暂行条例》，也会导致公司资金安全问题。实为会计财务处理欠妥，应挂往来款项。

2、2012.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。既无结算单也无任何人签字。

3、2012.9月17日2号记帐凭证支付购买办公用品款：发票三张9000*3=27000元。没有明细清单。

四、会计档案管理存在的问题：

1、实行会计电算化后，打印出的机制记账凭证没有加盖制单

人员、审核人员、记账人员印章或者签字。 总帐和明细帐没有定期打印归档。

2、会计电算化管理后，对计算机硬件、软件和数据管理不到位，对会计数据和会计软件的安全保密性及防止对数据和软件的非法修改和删除，没有对磁性介质存放的数据要保存双备份或归档。

五、主要整改措施及建议：

1、加强财务人员的财务法规意识和学习，严格执行财经法规、会计制度。

2、加强会计基础工作，改进工作方法，规范会计行为，提升本公司的会计基础工作。如用贴签归集整理原始凭证发票，解决费用归集混乱、凭证不齐、数据不清晰等问题。使用凭证盒归档等。对以前年度的存在的问题应补救或返工。

★财务整改报告怎么写

一、领导高度重视 组织学习教学育局有关财务文件，提高认识。

要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。

二、存在的问题，及整改情况 1、财务人员没有从业资格证。 2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。

3、财务票据不规范。 4、固定资产登记手续不规范。

5、资金管理不规范。 6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。

7、贫困生补助资料不全。 三、针对实际情况，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题。

1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。

2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。

3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。 4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。

5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。

首先要知道发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。 ①用款计划不规范。

对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。（用款计划是在校长的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。

要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划，方为有效合法的计划。） ②签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签明用途，领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。

签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写明经***同意***代签。 ③发票金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的情况，将作为作废发票；对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准，当发票金额小于清单金额时以发票金额为准，简单说就是就低不就高。

④工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等；大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器发票，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。

⑤不能出现凑票报账，发票和清单上的单位名称要一至，在一次经济业务中，面额相同的发票该连号的一定要连号，该断号的一定要断号。 ⑥白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳务费。

自2014年起，要向税务部门交纳劳务费税金，取得相应的发票，得以规范资金的管理。 ⑦外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标准执行。

⑧财务公示要成为各校的一种制度，每一月末要向教师公示出本月的收支明细账，公示栏下要写明监督电话：6222355。并照照片存档，以照片作为公示的证明，希望广大教师监督。

6、在购置设备时，凡使用资金超过3000元，坚持向教教辅站打报告，上3万以上的报告要经教育局领导签字，学校方可实施。杜绝采用分割方式使发票不满3万元。

7、对于贫困生资料问题，要严格按照规范要求，收齐资料，存档备查。今后，我们将按照财务制度管理经费，按照教育局要求严格把关，加强管理，不断进取、使工作规范化、制度化。

公司财务整改报告范文 集团公司领导： 20XX年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整改情况汇报如下： 一、整改内容 1、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。 2、价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。

3、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。 4、地磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为702#。

二、事件发生原因 1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔细谨慎的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自己克服困难努力办理，结果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发现失误而失去最佳纠错时机。 2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。

3、。

财政资金安全检查自查报告

***开展财政资金安全检查的

自查报告

根据《转发的通知》的要求，***党政领导高度重视，认真领会到加强财政资金安全管理，既是财政管理的重要措施，也是财政部门开展党风廉政建设的核心内容。我*于4月1日至4月5日完成了财政资金安全自查工作，具体内容如下：

组织领导方面。

***党政领导充分重视财政资金的安全管理工作，并对加强财政资金安全管理提出了要切实做到思想上认识到位、行动上落实到位，把抓收支与抓管理结合起来，把抓业务与抓党风廉政建设结合起来的明确要求，并采取了有效措施，不断完善和改进财政资金安全管理制度，确保了我*财政资金的安全，确保了我*财政干部的安全。

在日常工作中，***党政领导时时了解并掌握资金收付管理关键岗位工作人员的思想动态，以及可能对资金安全构成潜在风险的不良嗜好等，并将财政资金安全管理作为党风廉政教育和法制法纪教育的一项重要内容，定期开展财政资金安全管理方面的教育和培训。近几年我*每年年终都按照党风廉政建设的有关要求，由*纪委组织一次针对我*的财政资金安全性的财务大检查。

制度建设和内控管理方面。

***财政*按照国家有关财政资金管理和会计核算的要求，制定了资金安全管理相关制度；实行严格的内部稽核制度；建立了规范的内部制衡和纠错机制；建立了相关岗位的考评制度、奖惩制度和轮岗制度；从事资金收付管理的工作人员也实行回避制度。

岗位设置和人员配备方面。

***财政*按规定业务流程设置满足财政资金安全管理需要的岗位；财政资金拨付管理严格执行资金拨付、复核、稽核和单位主管领导审核把关的分工负责制；按照工作任务明确规定各岗位的职责权限；明确规定了拨款人员不得同时负责稽核、账务或档案管理工作；财政总预算会计人员的录用经过了严格的综合考评；财政总预算会计人员持有《会计从业资格证》。

资金收付管理方面。

***财政*建立了科学规范的财政资金收付管理流程；对用款计划按预算和项目进度等进行审核；对财政直接支付业务要求单位按照规定提供票据、合同等相关附件；拨款人员对各类拨款凭证及其附件的*有要素进行全面规范审核，复核人员对拨款人员提交的凭证、单据进行全面复核；实行会计集中核算的地方，已将会计核算实有资金账户改为零余额账户；财政汇缴专户、非税收入归集性账户等非税收入收缴账户中资金能及时进行清算，对收缴账户资金进行严格监控。

账务处理方面。

***财政*办理资金支付的相关原始凭单及报表能及时转交记账人员保管，记账人员全面核对后按日及时登录账务；相关会计凭证、会计账薄、会计报表和其他会计资料，都按规定建立档案，妥善保管；在岗位变动后，***财政*严格按照有关规定办理财政总预算会计人员工作移交手续，并制定规范的移交清册；我*按照规范化要求进行年终结账。

对账管理方面。

***财政*建立了财政内部相关职能之间的定期对账制度，定期进行账证、账账、账实核对；建立了财政*银行之间的定期对账制度；银行之间对账，做到银行存款余额与资金收付明细账全部核对相符。

财政资金专户管理方面。

***财政*的财政资金专户是在规定的银行范围开设的；新增设财政资金专户严格执行规定的审批程序；按照有关要求对财政资金专户进行了清理、归并和撤销；财政资金专户全部纳入财政国库部门统一管理；建立了财政资金专户管理档案制度；建立了财政资金专户管理年度报告制度。

印鉴和票据管理方面。

***财政*负责核算和管理账务建立了严格的印鉴和票据管理制度；拨款印章安排专人负责管理，实行了分人分印管理；对印章的保管采取了必要的安全措施，做到人走章锁；资金收付相关票据、凭证安排了专人负责保管，采取了必要的安全保护措施，建立了严格的领用和核销制度。

信息系统管理方面。

***财政*资金收付管理全面纳入信息系统管理；明确规定了系统维护人员不得办理资金收付业务；根据岗位分工情况，设置了不同的系统权限；信息系统相关操作环节都设置了安全密码，安全密码由专人分别保管；安全密码采取了定期更改等安全保护措施。

***财政*

2009年4月8日

计划生育财务检查汇报材料

（一）检查范围： 12个盟市本级，每盟市检查1个旗县，必要时，每个旗县抽检1个苏木（乡镇）财务核算单位。

（二）检查内容1、2008年度人口计生事业费投入情况。作为财政投入奖考评参考依据。

2、2009年1月1日至2009年12月31日，各级财政人口和计划生育事业费投入情况。（1）盟市和旗县两级财政投入人口和计划生育事业费人均达到11元以上。

（2）安排社会抚养费、苏木乡镇统筹费纳入财政预算的人口和计划生育事业费达到人均6.5元。（3）独生子女父母奖励费， 盟市、旗县均按比例足额安排。

（4）政策内二孩户和双女结扎户一次性奖励费，盟市、旗县均按比例足额安排。（5）各地计划生育家庭奖励经费在人均事业费之外单列情况。

3、2009年度人口计生事业费使用管理情况（必要时上溯以前年度）。（1）重点对中央和自治区本级下达的人口计生事业费支出情况（计划生育手术费、生殖健康促进工程、服务站设备购置、宣传教育、信息化建设、流动人口管理和服务等项目资金）。

（2）专项奖励经费的使用管理情况。包括农村牧区部分计划生育家庭奖励扶助经费、“少生快富”奖励费、独生子女父母奖励经费、双女结扎户一次性奖励经费等。

财务自查报告怎么写

不同行业的税负不一样，商业和工业的税负不一样.根据行业特点和企业经营情况进行解释.比如商业企业税负低，主要原因有：行业利润较低（是钢材等利润较低的批发企业），库存商品多，截止到某月底现有留抵税金多少钱，为什么库存多等原因.具体写法： 第一部分：企业基本情况介绍；成立日期，法人是谁，经营地址，注册资金，经营范围，主营业务是什么，何时被认定为增值税一般纳税人； 第二部分，税负的原因：前三个月收入，税金，税负.具体根据企业情况，解释税负的原因：1、行业特点；2、销售分淡季旺季，全年收入税负不低。

3、签定大笔供货合同，需要准备库存。4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的原因。

第三部分：如果解决税负低的情况：扩大销售，提高产品质量；减少库存等等。 以上解释一定注意要根据企业的实际情况和经营特点，千万不要为了解释而解释，如果书面解释不通就很有可能会被税务机关稽查部门进一步检查 我上面说的是税务机关针对企业税负低，要求企业提供的低税负的自查报告的模式，不知道你说的分析报告，是针对提供给哪个部门使用的，基本格式和内容应该是差不多的！。