金库安排自查计划范文

一、按照《关于认真开展清查“小金库”和规范非税收入管理工作的通知》施办发[2008]4号的要求，，通过深入自查，我办财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

二、自史志办成立以来，都是严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。

三、我办监管使用的票据有：行政事业性收费专用收据，票据由我办财务室统一管理，各类票据均由财务室统一到财政部门购领和销毁，按照有关的票据登记制度设置票据登记薄；设立专（兼）职人员负责票据保管、领用和核销工作，并建立相应的备查薄。

四、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，我办按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

通过自查、自纠、回顾，县史志办认真执行财务管理制度的有关规定，没有小金库。

小金库自查自纠 范文

为认真做好2008年党风廉政建设和反腐败工作，严肃财务管理纪律，严格执行“收支两条线”的财务制度，堵塞财务管理上的漏洞，根据**县《关于认真开展清查“小金库”和规范非税收入管理工作的通知》文件精神，从2008年2月14日开始，县史志办开展清理“小金库”工作，对资金规范化管理情况进行严格的自查和清查，彻底铲除"小金库"这一滋生腐败的温床。

按照施办发[2008]4号文件要求，我办高度重视，及时在职工大会上传达相关要求。并认真开展清理“小金库”工作，成立了由主任张树才为组长、副主任詹应泽、支部书记蒋卫树为副组长的清理工作领导小组，认真扎实地开展了清理工作。

现将有关工作情况报告如下： 一、按照《关于认真开展清查“小金库”和规范非税收入管理工作的通知》施办发[2008]4号的要求，，通过深入自查，我办财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。 二、自史志办成立以来，都是严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。

从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。 三、我办监管使用的票据有：行政事业性收费专用收据，票据由我办财务室统一管理，各类票据均由财务室统一到财政部门购领和销毁，按照有关的票据登记制度设置票据登记薄；设立专（兼）职人员负责票据保管、领用和核销工作，并建立相应的备查薄。

四、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，我办按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。

严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。 通过自查、自纠、回顾，县史志办认真执行财务管理制度的有关规定，没有小金库。

小金库的清查方法

“小金库”具有隐蔽性，不容易被发现，但只要我们讲究方法，认真追查，也容易清查出来。

⒈审查会计凭证。通过对一张张会计凭证特别是所附原始凭证的审查，核实有无采取虚报冒领、截留应上交、下拨款或假借上交、下拨，将单位的资金以某种名义付给其他单位或个人然后再从对方收回或存于对方、截留收入等手段为“小金库”筹集资金的情况。

审查会计凭证时要注意从奇异的数字、时间、地点、物品、票据、编号、联系单位、报账手续、开支规律等中发现问题，如某单位按月发放某项补贴，若发现在财务账上开支不连续，则应查明原因，核实是否有从“小金库”中开支的情况。⒉审查收款票据。

主要审查已使用发票、收据的存根联是否齐全，有无缺号情况；所有开具了未作废的发票、收据的记账联是否都做了账，存根联与记账联上的数量、金额是否一致；未使用的发票、收据有无缺号的情况，每份未使用的发票、收据及发票、收据联是否存在；核实有无将收入放入“小金库”中的情况。⒊审查货币资金。

对库存现金进行突击盘点，核对库存现金实有数与现金日记账和总账余额是否相符，如发现溢余或短款，则应追查原因，核实是否有“小金库”的资金放入其中或“小金库”中的支出挪用了库存现金；如发现活期储蓄存折或定期存单，要追查资金来源、去向及其情况，核实是否属于“小金库”资金。对银行存款进行审查，核对被查单位所有银行存款账户的银行存款账面余额与单位银行存款实有金额是否相符，未达账款是否由于正常原因所致，特别要注意一收一付金额相等的未达账款，如发现不正常情况，则要追查资金去向及其原因，核实是否入了“小金库” 中。

另外，对有公款私存的，还要核实有无将其利息放入“小金库”中的情况。⒋审查往来账户。

有些单位惯用往来账户过渡设 “小金库”，此种手法通常是把单位的正常收入先记入往来账户，虚列出结算中的债务，侍机再将其转入“小金库”中；还有的将已收回或可收回的债权列作呆账予以核销，把资金转入“小金库”中。在清查中，一是看往来发生和结算的单位名称是否一致，二是看往来款项支付的事由是否合理，三是看往来款项支付的手续是否正常，四是看列作呆账核销的条件是否充分，发现疑点则进行追查，核实是否将资金转入了“小金库”中。

⒌审查收费情况。将被查单位经物价部门批准的收费项目、标准、范围与其实际收费情况进行核对，看有无已批准的收费项目没有收费或降低标准、缩小范围收费和巧立名目或提高标准、扩大范围收费的情况，收费收入是否进了账，并要注意深入到已收费和可能收费的单位、人员中去了解，核实有无收费入“小金库”中的情况。

⒍审查实物资产。对产成品、材料、低值易耗品、固定资产等实物资产特别是副产品、残次品、边角废料、报废固定资产进行盘点，并审查相应的总账、明细账、仓库保管账和备查账，核实账实、账账是否相符以及减少这些物资属于出售的部分是否都有收入进账，有无截留出售物资收入入“小金库”中的情况。

⒎审查出租投资情况。对资产出租和对外投资情况进行审查，核实出租资产收入和对外投资收益是否都进了账，有无截留出租资产收入和对外投资收益入“小金库”中的情况。

⒏追查特殊物品开支。对购买需要通过政府采购和发放给干部职工等特殊物品的开支情况进行追查，如没有发现在财务上报账，则应查明原因，核实是否从“小金库”中开支的。

⒐比较分析收支。对审查期间的各项收入、支出数特别是一些比较容易套取资金项目的收入、支出数与相应的上期实际数、本期计划数进行比较，如差异较大，则分析原因，核实有无将一些收入不入账而放入了“小金库”中的情况，有无采取虚报支出的手段套取资金放入“小金库”中的情况。

⒑到相关单位核实。“小金库”的资金来源虽然隐蔽，但许多资金会在付款单位的账上反映，因此，要有重点地选择到被查单位的相关单位去调查核对，这是清查出“小金库”的一条有效途径。

相关单位主要有被收费单位、下级单位、销售产品单位、采购物资单位、被投资单位、承租资产单位、提供餐饮娱乐服务单位等。⒒找有关人员调查。

找有关人员调查时，要注意分析和掌握各种人的心理状态，有的放矢地做好启发疏导思想工作。一是找被查单位的一些比较熟悉情况，作风正派，敢说实话的人，特别是共产党员、老同志了解收入、支出方面的情况，这是清查“小金库”不可忽视的一种方法，有时可以成为突破口，因为可以根据了解的收支情况反过去查账，看收入是否进账，支出是否报了账，如有出入或疑点，则再进行追踪调查，核实是否设有“小金库”。

二是对发现的疑点或问题找有关人员如被查单位的领导、财会及业务人员等进行调查核实。⒓发动群众举报。

由于“小金库”具有隐蔽性的特点，给清查工作带来了一定难度。为此，要采取措施。

如实行有奖举报、专项举报等广泛发动群众举报，以便发现线索，顺藤摸瓜，清查出“小金库”。

关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法

此次专项治理工作从《意见》下发之日起至2009年底基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。

（一）动员部署（《意见》下发之日起至2009年5月底）各地区各部门要把专项治理工作摆上重要议事日程，切实加强组织领导，建立健全工作机制，深入做好思想发动、政策宣传、计划制定和组织部署工作。充分发挥新闻媒介作用，支持群众监督，鼓励群众举报。

（二）自查自纠（截至2009年6月底）凡列入此次专项治理范围的党政机关和事业单位，要按照《意见》和本办法要求，抓紧制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖。对自查中发现的各种违法违规问题，必须自觉纠正。

自查自纠工作结束后，各单位按规定上报自查自纠总结报告，并填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（见附件2）。各单位负责人对自查自纠情况负完全责任。

自查面必须达到100%。为保证自查效果，各地区各部门要组织力量有重点地进行督促指导，及时做好政策解释和咨询工作。

有关部门和单位也要组织力量开展内部检查，尽量把问题解决在自查阶段。各级“小金库”治理日常工作机构根据《单位“小金库”自查自纠情况报告表》汇总填列《“小金库”自查自纠情况统计表》（见附件3），逐级上报。

各省（自治区、直辖市）、中央和国家机关各部门“小金库”治理日常工作机构于6月30日前将自查自纠总结报告和统计表报送中央治理“小金库”工作领导小组办公室。（三）重点检查（2009年7月初至10月底）在自查自纠基础上，中央和地方各级“小金库”治理领导机构要组织开展重点检查，重点检查面不得低于纳入治理范围单位总数的5%，重点领域、重点部门和重点单位检查面不得低于20%。

重点检查对象：1.执收、执罚权相对集中的部门和单位；2.教育、卫生、交通、民政等与人民群众利益密切相关的部门和单位；3.宾馆、培训中心、招待所、出版社、报社、杂志社等与党政机关、事业单位有隶属关系的单位；4.以前检查发现存在“小金库”的部门和单位；5.有群众举报的部门和单位；6.自查自纠措施不得力、工作走过场的部门和单位。重点检查要与规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管，以及行政事业单位发票管理检查、救灾资金管理使用情况检查、扩大内需促进经济增长和政策落实情况监督检查等工作相结合，也要与财政监管、审计监督、税务稽查等日常监管工作相结合，整体推进，综合实施。

重点检查报告及《“小金库”重点检查情况统计表》（见附件4）要逐级上报，各省（自治区、直辖市）“小金库”治理日常工作机构汇总后，于2009年11月20日前报送中央治理“小金库”工作领导小组办公室。（四）整改落实（截至2009年11月底）各地区各部门要针对治理工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。

在整改过程中要深入剖析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”的长效机制。各级“小金库”治理领导机构要加强对整改落实情况的督促指导。

各省（自治区、直辖市）、中央和国家机关各部门“小金库”治理日常工作机构要将专项治理工作情况形成书面报告，于2009年12月10日前报中央治理“小金库”工作领导小组办公室，由其对全国“小金库”专项治理工作进行全面总结分析，形成专题报告，经中央治理“小金库”工作领导小组审定后报党中央、国务院。

小金库全面复查文字说明如何写

XXXXX：根据XX《关于印发<2011年“小金库”专项治理工作实施方案>的通知》文件精神，我院高度重视，结合实际，研究制定并下发了《关于印发《2011年“小金库”全面复查工作实施方案》的通知》。

根据阶段工作安排，现将我院开展“小金库”专项治理全面复查工作的有关情况报上，请审阅：一、高度重视专项治理全面复查工作，层层落实工作责任制为确保此次“小金库”专项治理全面复查工作顺利进行，我院成立了“小金库”专项治理全面复查工作领导小组。院长XXX任组长，副院长XXX任副组长，相关部门负责人为领导小组成员。

我院结合实际明确了工作职责和工作范围及内容，明确了专项治理全面复查工作步骤和医院专项治理全面复查监督举报联系方式等，就提高思想认识、加强组织领导、落实好各阶段的工作等方面提出了具体要求，保证了复查工作的有序开展。二、认真学习宣传，依靠群众，鼓励举报我院在认真学习“小金库”专项治理相关文件精神和要求的基础上，做好领导班子、关键岗位人员的思想道德和法律法规教育工作，提高对“小金库”的危害性和专项治理工作的重要性、紧迫性、艰巨性的认识，同时加大宣传力度，明确清理检查“小金库”的重要意义，要求各部门负责人必须领导到位、组织到位，务求实效，及时发现和解决存在的问题。

医院在实施方案中再次明确了举报电话，依靠群众的力量开展“小金库”专项治理复查工作，鼓励群众主动举报，并指定XX部门为举报事件的负责部门，做到举报事项件件有交代、事事有落实。三、明确复查范围、复查重点和复查要求（一）复查范围和重点复查范围按照XX文件规定执行，复查工作要求全面无遗漏，复查面要求达到100%，复查中发现的违法违规问题要及时向院专项治理工作小组报告。

开展“小金库”治理复查工作时重点关注以下方式形成的“小金库”：1.以假发票套取资金设立“小金库”；2.虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”；3.以资产出租和处置收入设立“小金库”；4.以地方财政补助收入设立“小金库”；5.虚列成本费用转出资金设立“小金库”；6.使用“小金库”款项购买消费卡等。（二）复查要求我院要求各部门要认真组织此次复查工作，严格按照要求开展复查工作。

并在复查中落实公示制、承诺制和问责制。复查结果在公司内部进行公示，接受群众监督；各部门要制定承诺书，承诺复查结果属实并承担相应责任；对复查中发现的问题要分清责任部门和人员归属，对存在违法违规问题的机构和个人，将对照《案件责任追究办法》严肃处理。

对涉及违法犯罪问题的责任人，移送司法机关处理。四、复查结果经复查，我院无“小金库”。

特此报告。附件：“小金库”全面复查报告表。

急

****协会于2009年12月3日正式成立。

现根据《**市社会团体“小金库”专项治理工作方案》的精神，本协会积极通过自查自纠、内部检查等工作，未发现有属于“小金库”性质的现象。现将协会的基本情况介绍如下：一、本协会有建立、建设《****协会财务管理制度》、《****协会办事机构工作职责》、《****协会岗位职责》等一系列制度，并严格执行。

二、本协会的机构设置如右图：三、本协会主要的业务活动有：1、提供安全科技、政策咨询；推进职业安全健康管理体系认证的建设工作。2、组建和管理**市安全生产专家组，组织专家组参与本市有关安全生产规范性文件的起草工作；参与事故技术原因的调查分析，提出专家意见；组织专家组对安全生产检查存在问题的生产经营单位进行跟踪整改工作。

3、开展安全生产领域的国内外交流和合作。4、组织会员开展安全生产公益事业和参与“安全生产月”等各类安全生产宣教活动。

5、办理政府委托和协会应当承担的其他工作。6、组织对企业及有关项目进行风险评估、安全审查与评价等服务；编辑出版安全生产管理与科学技术书刊等。

四、本协会收支情况本协会财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入区会计核算中心帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。严格按照财务管理制度有关规定执行，没有设帐外帐和“小金库”的行为。

本协会按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。我协会只设有一个银行帐户，个人所得税代扣代缴手续费均按规定入账。

五、下一步工作为进一步做好“小金库”专项治理工作，我协会将按照方案要求，紧密结合深入学习实践科学发展观活动、全面规范梳理年活动、加强廉政建设等，积极主动、继续深入开展专项治理工作。1、结合深入学习实践科学发展观活动，进一步提高思想认识，杜绝“小金库”思想根源。

2、结合全面规范梳理年活动，健全和完善各项内控制度，堵塞“小金库”漏洞。3、规范流程，接受监督，防范“小金库”。

4、结合廉政建设，加强廉政教育，加强自律和监管，远离和杜绝“小金库”。

2011年关于保卫处自查小金库报告怎么写

为认真做好2008年党风廉政建设和反腐败工作，严肃财务管理纪律，严格执行“收支两条线”的财务制度，堵塞财务管理上的漏洞，根据**县《关于认真开展清查“小金库”和规范非税收入管理工作的通知》文件精神，从2008年2月14日开始，县史志办开展清理“小金库”工作，对资金规范化管理情况进行严格的自查和清查，彻底铲除"小金库"这一滋生腐败的温床。

按照施办发[2008]4号文件要求，我办高度重视，及时在职工大会上传达相关要求。并认真开展清理“小金库”工作，成立了由主任张树才为组长、副主任詹应泽、支部书记蒋卫树为副组长的清理工作领导小组，认真扎实地开展了清理工作。

现将有关工作情况报告如下： 一、按照《关于认真开展清查“小金库”和规范非税收入管理工作的通知》施办发[2008]4号的要求，，通过深入自查，我办财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。 二、自史志办成立以来，都是严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。

从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。 三、我办监管使用的票据有：行政事业性收费专用收据，票据由我办财务室统一管理，各类票据均由财务室统一到财政部门购领和销毁，按照有关的票据登记制度设置票据登记薄；设立专（兼）职人员负责票据保管、领用和核销工作，并建立相应的备查薄。

四、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，我办按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。

严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。 通过自查、自纠、回顾，县史志办认真执行财务管理制度的有关规定，没有小金库。

如何清查小金库

清理“小金库”工作重点突出，目标明确，以治理商业贿赂问题的表现形式和产生问题的原因为治理的前提，及为本单位、本部门获取利益为重点，从提高思想认识，查清帐号，清理各项收入是否入帐，支出是否合理合规、会计信息是否合法、准确完整、有无编造会计资料入手，认真分析研究产生商业贿赂及如何防止和遏制商业贿赂行为的发生，各单位普遍对物资采购、招投标、重大经营活动、工程建设等几个方面逐项检查，着重从源头进行清理，特别是在制度建设方面程序是否合理，有针对性地采取治理措施，确保专项治理工作取得实效。

在自查自纠清理“小金库”工作中，各单位都能严格按照通知的要求，从三方面入手，开展自查自纠活动。一是按照各单位工作职能，认真落实清理整顿“小金库”工作；二是各单位结合本单位的实际情况，检查自己是否严格按规定、制度履行了职责，是否存在不合理的问题；三是各单位认真检查在固定资产、房屋出租等专项费用的收益上，有没有形成“帐外账”、“小金库”等违规现象。