1.公司往来款项比较大,税务要求写情况说明,要怎么写

根据稽查检查经验判断，往来款项如果存在问题，一般有几种情况：一是定价不合理，是否存在关联交易，从而可能存在转移利润的问题；二是应收应付账款挂账时间过长，是否应该核销，需要补税的问题；三是其他应收款和其他应付款占用金额过大或占用时间过长，从而可能存在隐瞒收入和资金账外循环，从而偷漏税金的问题。

要企业写往来说明是取得书面证据的一种手段。其实写作方式并不重要，关键是内容。

你只是解释了赊销的形成原因，没有从实质上解释税务关注的内容。 明白了这一点你就知道该怎么写了。

2.用友的客户往来两清 是什么意思

往来两清主要包括客户往来两清和供应商往来两清，及时进行往来两清可以了解企业结算情况及未达账的情况。例如应收账款、应付账款、等往来科目设置客户或供应商往来辅助核算后需要在往来管理中进行往来两清。

往来两清会影响账龄分析和总账年结时往来科目按明细结转。

用友客户往来两清的操作：

1. 显示两清：在查询结果中是否包含已两清的的客户往来。

2. 如何进行自动勾对：自动勾对包括专认勾对、逐笔勾对、全额勾对、部门勾对、项目勾对、票号勾对。

(1).按部门相同两清：对于同一科目下部门相同、借贷方向相反、金额一致的两笔分录 自动勾对

(2)按项目相同两清：对于同一科目同一往来户下，辅助核算项目相同的往来款项多笔 借方（贷方）合计相等的情况

(3)按票号相同两清：对于同一科目下相同票号、借贷方向相反、金额一致的两笔分录

(4)逐笔勾对：是在未指定业务号的情况下按照金额一致方向相反的原则进对同一科目 下同一客户往事来进行勾对。

(5)全额勾对：对于同一科目同一往来户下，可能存在着借方（贷方）的某项合计等于 对方科目的某几项合计，对符合此条件的往来账项进行勾对。

(6)专认勾对：同对同一科目下同一往来户，按照业务号相同，金额一致，借贷方向相 反的两笔分录进行勾对。

3、手工勾对：在制单过程中可能出现的误操作或其他业务原因导致无法自动勾对，可

以使用系统提供的手工清理的办法来进行往来账勾对。在要进行两清的一条明细分

录的两清区，双击鼠标，表示要将该笔业务两清；再次双击鼠标，取消所做的两清操 作。

3.应收账款与应付账款可以抵消的情况

应收账款（Receivables）应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等[1] 。

应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。因此，应收账款的确认与收入的确认密切相关。

通常在确认收入的同时，确认应收账款。该账户按不同的购货或接受劳务的单位设置明细账户进行明细核算。

应付账款是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。 是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。

通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付贷款在时间上不一致而产生的负债。 把同一个客户应收账款和应付账款的余额对冲是同一本帐上帐户之间的转帐，而这种转帐在《会计基础工作规范》中规定，是可以不附原始凭证的，可以把盖有对方单位公章的对帐单作为附件就可以了。

不同客户之间应收应付对冲，要签三方转账协议.。