审计实验心得体会

审计作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开审计，经济越发展审计工作就显得越重要.时间过的真快，转眼间一周的实训时间就过了，在过去的一周内学校组织我们会计2班的同学进行了为期一周的实训工作.通过这段时间的切身实践，使我体会到了将审计理论实际应用于审计实务操作中的重要性.正所谓“百闻不如一见”.经过这次自身的切身实践，我才深切地理会到了“走出课堂，投身实践”的必要性.平时，我们只能在课堂上与老师一起纸上谈兵，思维的认识基本上只是局限于课本的范围之内，这就导致我们对审计知识认识的片面性，使得我们只知所以然，而不知其之所以然！这些都是十分有害的，其极大地限制了我们审计知识水平的提高.虽然我们已经历了审计实训的磨砺，但那毕竟只是个虚拟的业务处理程序，其与实际的业务操作相比还是有一定的差距的，这是审计实训所替代不了的，是要我们“走出去”才能学到的.在这一周里，我们实训的5个主要内容如以下：1、审计方法的运用；其主要目的是通过实验，掌握审阅法、调节法、审计抽样方法的应用.2、内部控制的测试与评价；其主要目的是通过实验，掌握内部控制的测试、评审.3、审计重要性、审计风险分析；其主要目的是通过实验，掌握审计重要性、审计风险应用.4、综合案例分析；其主要目的是通过实验，提高综合案例审查分析能力.5、审计报告；其主要目的是通过实验，提高编写审计工作报告能力.在实训的第一天里，在老师的带领和指导下，我们着手做实训的第一个内容，审计方法的运用，这一内容有3个实验.通过本实验的学习，掌握审计工作的各种分类标准和各种审计类型的内容，掌握各种审计常用方法的种类、优缺点、适应范围；更好的运用各种方法的运用.在这个实验中我遇到了一些问题，如对商标进行审阅，在判断存在的问题时，由于对会计知识掌握得不是很牢固，淡忘了业务中该进的科目，此时我只能请教同学，向同学们解决我遇到的问题.在其他几个实验中让我感觉最深刻的是审计工作和会计工作都是一样的需要我们的细心，还有就是团结合作的精神，审计工作分工细，一个人难以独立完成.审计报告的实验，让我了解审计报告的意义和种类，基本上掌握了判断审计报告的种类和审计报告的编写能力.每做一次实训，感觉自己的收获总会不少.做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力.在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限.有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我.限于时间的不足，我们只实训了短短的一周.虽说时间很短，但其中的每一天都使我收获很大、受益匪浅，它不但极大地加深了我对一些审计知识的理解，从而真正做到了理论联系实际；更让我学到了很多之前在课堂上所根本没法学到的东西，这对于我的学业，乃至我以后人生的影响无疑都是极其深远的.如今，为期一周实训结束了，以上就是我就对本次实训做一个小结，经过这次审计实训，我明白了很多事情，使我更认真的学习.我知道挣钱的不容易，工作的辛苦，与社会的复杂多变，毕竟学校太单纯了.为了适应社会，我们要不断的学习，不断的提高自己，在实践中锻炼自己，使自己在激烈的竞争中立于不败地！。

审计人员年终总结怎么做

你辛辛苦苦工作了这么久，眼看着工作要告一段落了，却因为工作总结没写好，别人都开始新了工作了，自己还在为工作总结伤透脑筋，面对这种局面，你会心里焦急吗？如果答案是肯定的，就不要犹豫，赶紧到出国留学网上去寻找解决办法吧。

下面是小编整理的工作总结的相关内容，欢迎大家前来了解、查询。 本人在2013年的一年来，在公司领导和部门主管安排下，从事了会计主管、财务主管等财务相关工作，做为公司一名资深员工和老财务工作者，以饱满的热情投入到工作中，以立足本职服务公司为己任，爱岗敬业，忠于职守，团结同志，讲究和-谐，为新员工做了好表率和模范带头作用。

1-10月本人主要从事会计主管一职，从事了日常的帐务处理、融资资料的收集、编制和财务数据的分析等系列工作，在深圳公司的税收筹划和缴纳上，本着不违犯国家财经政策和公司财务规章的情况下，想公司所想，合理避税，为公司节省税务支出，在费用控制上，本人也是严格履行职责，恪守诚信，在费用的控制上严格把关，把会计监督、控制工作到实处。 在对新员工的传帮代上，本人配合公司人才战略规划，以通过日常工作来培养和培训，锻炼和培训新员工的会计工作技能，并以身作则传授良好的工作作风、工作态度和职业道德，言传身教，以灵活机动的方式把会计工作技巧和经验以及成本费用的核算控制理念灌输给新员工，做好公司会计承前启后的工作。

11-12月是公司领导安排从事财务主管一职，主要负责内审工作，本人对深圳、广州、惠州的帐务处理和原始凭证进行了审核和检查，抽查了物业公司的明细收费情况，了解物业公司收费员的收费流程，对工作中发现在小问题也即时和相关人员进行了沟通建议，发现的一时难以解决的问题也在内审报告上对公司领导做了汇报，一定程度上防范了财务风险。 一直以来，做为一个财务工作者，对国家相关的财经、税收政策都很关注，对本行业出台的相关法规和准则也时常学习，努力提高自己的业务水平和专业素质，始终保持着为公司的利益负责对自己的职业生涯负责的态度，坚持原则，信守职责，积极工作，为保障公司实现经济效益的最大化，作出自己的贡献。

2013年即将过去，新的一年又将来到，本人要保持着良好的工作态度和积极性，为公司的蓬勃发展做出应有的贡献！。

内部审计工作应该怎么总结

会计网小编提供内部审计工作总结范文参考以及写作指导，更多的年终总结范文可以查看2013年会计人员年终总结大全。

201*年在校党委和行政的领导下，在上级主管部门的指导帮助下，我们审计处全体同志认真学习、领会"三个代表"重要思想和"十六大"会议精神，一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。 以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。

全年共开展各项审计400余项，为学校节约了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了"经济卫士"和"参谋助手"的作用。

由于工作成绩突出，我校审计处被评为201*年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和"三育人"工作先进个人。 一。

基础建设 201*年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。 我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。

坚持"完善自我，提高认识"的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。 1。

参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。 规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

2。在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。

使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。 3。

调整人员的知识和年龄结构，新增专业审计人员2名（均为应届本科毕业生），加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计师资格。 经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。

二。学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为 "思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效"的工作高手。

1。派一名同志随同教育厅考察团赴法国等国外学习考察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。

2。与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思路。

3。加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨，公开发表专业学术论文4篇。

三。参与后勤改革 随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集团已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必须建立健全成本核算制度。

我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集团每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。 四。

参与校办产业改革 "科教兴国"和"发展高科技，实现产业化"这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。

面对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的改革和发展做出了贡献。 五。

参与各项招投标工程及政府采购 随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。

我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的（本文权属文秘之音所有，相关规定并监督实施。 在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。

对物资采购工作，审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目110余项，监督签订经济合同50余份，涉及金额近千万元，为学校节约资金130多万元，规范了学校物资采购行为，维护了学校的经济利益。

六。具体审计工作 认真贯彻落实"三个代表"重要思想，进一步搞好内审工作，按照审计署提出的"积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险"的原则，稳步推进审计工作深入的开展。

1。开展决算审计2项，通过对200*年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关意见和建议，进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。

2。开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议20余条，查处应交未交学校资金共计162万元（其中家电公司107。

6万元；机械厂29。92万元；印刷厂16。

21万元；文体用品公司8。23万元），现基本已全部追回。

3。经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉政建。

谁有内部审计报告的范文

http://club.esnai.com/club/bbs/showannounce.asp?page=2&id=2985593 还有一篇现成的范文 内部审计报告 各位股东代表： 按《公司法》与公司章程的要求，我们XXXX供水有限公司（下简称公司）第一届监事会，组织四位监事并外邀一位专业技术人员一起，于xxx年x月xx至xx日，重点对公司xxxx年度财务收支情况、内部控制制度的建立和执行情况以及公司经营班子对有关公司董事会决定及要求的落实情况进行检查，履行出资人监督职责。

监事会有关人员依照国家现行有关财经法律法规的精神和参照现代企业管理惯例和需要，在公司管理层确保提供资料真实性、完整性的基础上，根据实际需要采用了一定的程序，运用分析性复核、抽查、询问、现场盘查考察等方法，经过有关人员积极配合圆满完成工作程序，现将内审结果报告如下： 一、基本情况 公司是在XXXXX供水公司的基础上，在xx市政府的指导下，采用增加股东，重组股权的办法，由xx市XX流域水利电力综合开发总公司、XXX经济开发总公司、xx区国有资产投资经营有限公司、xx县国有资产投资经营有限公司四家按合同约定的出资额组建，总股本为xxxxx 万元，公司xxxx年xx月xx号核准登记。主要供水工程位于xx县及xx区境内，构成该区域必不可少的基础设施，供给工业和居民生活原水，兼营相应配套服务产业及资产经营。

供水工程于xxxx年动工兴建，xxxx年xx月竣工验收。工程总投资xxxxx.xxx万元，经评估为xxxxx.xxxx万元。

公司本部设有办公室、计财科、生技科、保卫科、营业部，工程沿线设有XX站管理站、XX管理站、XX管理站、调节池管理站四个基层作业管理站点，共有在册员工xxx人。 至xxxx年底，公司提供未经审计的会计报表反映：资产总额xxxxx万元，负债xxxxx万元，所有者权益xxxxx万元。

其中固定资产xxxxx万元、流动资产xxxx万元、长期投资xxx万元，流动负债xxxx万元（短期借款xxx万元）、长期借款xxxxx万元，实收资本xxxxx万元、资本公积xxx万元、未分配利润xxxx万元。xxxx年业务收入xxx万元，其中水费收入xxx万元、房租收入xx万元。

总成本费用xxxx万元，其中源水费xx万元，折旧xxxx万元，工资xxx万元，借款利息xxx万元，税费xx万元，其它管理费用xxx万元。另水毁维修费xxx万元。

年度亏损xxxx万元。 目前，主要业务客户有XXXXX工业公司，日供水量约x.x万吨，另XX炼油一体化项目和xxXX工程等也确立今后购水意向。

主要水源为XX水流、XX水库和XX江水。 对外投资xxx万元系对xx区XX供水有限公司的股权投资。

二、发现的主要问题和整改意见 （一）会计核算与管理方面存在 （1）收入和支出明细分类不够细，附着原始原始资料不足，如收入缺少业务部门经审核的收入明细表，管理费用内容杂而繁多，费用类别有待进一步划分调整。 （（3）其他应付款账户列示“调节池建设”xxx万元，系该供水工程项目中未建设列为“在建工程”的子目，虽未建成但列为已完投资，建议按实调整，避免虚列资产和虚挂无名债负。

（4）有些代借款项的利息，误列为本会计主体费用，要分别按各主体应承担的份额分摊挂账并予催收。 （二）内部控制与管理存在 （5）部分费用报销不够规范：抽查反映一些电话费用没有使用主体确认而由代理人签字报销，如xxxx年x月份和xx月份报销的高管人员的移动电话费用，均无使用人签字；个别工资或补贴领款人用简体签署；经座谈询问了解，一些汽车维修费用的发生是由使用者事后确认补签，对企业高管人员通信费用的控制缺少审核依据和过程，以上应予规范、调整和完善。

（三、评估意见和建议 企业改制工作甫就，现代企业管理制度正在建设中，对前次董事会提出进一步修订有关制度的要求也在实际落实中。在原有的基础上，基本能建立起核算和反映企业收支的账套，并按国家的有关制度规定进行核算和管理，收入和支出的重大方面较为真实，会计处理的重大办法和程序遵循了一致性和相关性原则，会计报告基本合乎规范。

财务管理上沿袭历史惯例，能建立重大事项集体研究制度，坚持“一支笔”的审批办法，收入和支出的手续基本是完整和合乎发生过程控制的，但内部控制制度的不少方面需要花功夫加以整改、修订和落实的。为此，我们提出如下工作建议： （9）各股东均有不同程度的出资短款现象，现在临近支付期，面对巨额的债负，公司应加强协商，想方设法力敦资金的及时到位，避免被代支的借款利息卷入财务危机。

以上报告请予审议。 公司监事会 二OO六年二月二十八日。

审计单位工作总结怎么写

2011年，在区委、区政府的正确领导下，在市审计局的指导下，我局广大干部认真学习十七大、十七届四中全会以及各级审计工作会议精神，积极实践“三个代表”重要思想，紧紧围绕我区经济中心，认真履行审计监督职责，严格审计执法，齐心协力，扎实工作，在有关部门的大力支持和积极配合下，各项目标任务均已完成。

现总结汇报如下：一、各项任务完成情况今年，区上给我们充实了两名年富力强、业务精通的副局长。我局现有领导班子成员4人，他们在局长付国庆的带领下，团结一致，心往一处想，劲往一处使，都能按照各自的分工尽职尽责，工作充满了朝气和活力。

在他们的感召下，局机关焕发了盎然生机，工作作风和机关形象倍受区上领导的肯定，促进了各项目标任务的完成。（一）、围绕经济中心，切实加强审计监督。

按照“全面审计，突出重点”的总体要求，年初，我们确定了“四个突破”的审计工作思路，即：一是审计质量有所突破；二是审计执法工作有所突破；三是审计意见和决定落实工作有所突破；四是审计信息化建设有所突破。按照这一思路，经过大家的共同努力，我们现已完成审计项目（单位）41个，占全年项目任务的100%。

通过审计查出违规行为金额790万元，管理不规范资金2445万元，违纪资金上交财政35万元。（二）、因地制宜，做好重点村建设。

在重点村建设中，我局被下派到石柱乡克坊村，局长付国庆和包抓领导区委郑常委多次深入村组、农户调查，与该村“能人”、“土专家”座谈，听取他们的意见和建议，协助村上确定工作重点，针对群众反映强烈的热难点问题研究解决方案。一是为该村新建的“金叶希望小学”捐款1000元，捐赠了办公桌、书柜等15件；二是捐赠4000元，帮助硬化村间道路1.5公里，并对道路进行了绿化，修建排水渠4公里；三是打机井一眼，解决了人畜饮水问题。

（三）、档案管理工作受到上级的表彰。我们及时抓住春季审计计划下达前这一段空闲时间，组织各组（室）对XX年来的审计档案进行了整理。

我们先后多次邀请市审计局和区档案局档案专业人员，来我局举办培训班，对审计人员进行培训，千方百计克服档案工作中遇到的困难，共整理XX年来的文书档案305件，业务档案78卷，其中，XX年11卷，XX年30卷，XX年37卷。我局档案室也被评为省二级标准，我局被评为XX年全市档案管理工作先进单位，这是我区区管部门和全市区县审计局中唯一一家获此殊荣的单位。

（四）、行风评议工作取得了良好的效果。我局今年被确定为行风评议单位，区上动员会之后，我们立即召开全局行风评议动员会，成立了领导小组、制定了《实施方案》，印制了征求意见书，向各部门、各乡镇征求意见。

在干部中开展了批评和自我批评为形式的对照检查，针对查出的问题制定整改措施，扎实整改，局长先后向全区人民做了公开电视承诺和整改情况电视讲话，工作受到了区行评办的好评，在八月份行评办组织的民意测评中我局名列全区第二名，受到了广大群众的好评。（六）、局机关基础建设力度加大。

今年，我们投资1万余元对局机关供暖管道进行了彻底的维修、更换，从根本上解决了管道老化，故障频发的问题。我们还克服困难，筹措资金15万元，对局机关使用了8年的公务用车进行了更换。

筹集3万元，为各审计组配齐了电脑。对局机关大院污水排放管道进行了维修，完成了年初与政府签订的目标任务书。

终于实现了多年来我局干部的一桩桩心愿，为审计干部创造了一个舒心的工作环境。（七）、成立了内审管理中心，消灭了内审管理空白点。

今年，区编制委员会批准了我局成立内审中心的请示，改变了XX年机构改革以后，我局无内审编制、机构和人员的状况，内审管理工作也逐渐走向了规范化的轨道。（八）、区委、区政府交办工作全面完成。

1、我局配合民政局等单位对我区救灾款物的安排、接受、登记、管理和使用情况进行了为期7天的检查，促进了各乡镇对救灾款物的规范使用和管理。2、我们配合计生局等单位对我区计划生育“转移支付”资金、社会抚养费的征收、管理、使用情况进行了为期9天的检查，为区上提供了详实的报告。

3、植树节时，我们组织全局干部职工参加了区上义务植树活动，面对单位女干部多、任务重的困难，从领导到每一位干部，都能出大力、流大汗，大家不叫苦、不喊累，奋战4天完成了植树任务。五月份，天气干旱，我们又对所栽的树及时浇水，确保了树木成活。

4、五月上旬，我局两名领导参加区上组织的“中央一号文件”宣讲团，分赴小丘镇的两个村进行中央一号文件宣讲。他们一方面印制宣传资料、录制宣传磁带，走村入户宣传中央农村政策，一方面结合审计业务宣传涉及农民负担的规定，带去了中央对农民的关怀和解决“三农”问题的决心，圆满完成了宣讲工作。

5、响应区上的号召，我们还动员全局干部为抢修宋塔捐款500余元，在区民政局组织的“扶贫帮困捐赠月”活动中，我局干部共捐款200多元。6、在配合财政局、监察局清理干部职工拖欠公款工作中，我局经济责任审计局局长郭应波同志不怕苦、不喊累，下乡镇、跑机关进行检查，出色的完成。

审计总结的意义有哪些,可以具体点吗

审计总结是对整个审计工作进行的总结。审计总结是内部审计部门的宝贵财富，对今后的工作具有很强的借鉴和指导意义，有利于今后降低审计风险，提高审计效率。

审计总结的意义：

(1)通过撰写审计总结，审计项目经理可以及时发现审计过程中的疏漏，并采取补救措施，确保审计质量；

(2)通过撰写审计总结，审计项目经理可对已作出的专业判断进行一次全面的再鉴定，便于正确地表达审计意见；

(3)审计总结可以为上一级复核者（部门经理或主任会计师）在复核审计工作底稿时提供一份完整而全面的汇总资料，使三级复核得到切实的保证，同时也为审计工作底稿的二级、三级复核者对本项目的审计概况有一个总体了解；

(4)审计总结的撰拟过程，是经验与教训的总结过程，有利于提高撰写者及其他审计项目组成员的专业水准，积累实务经验；

(5)审计总结是出具管理建议书的基础，也为下一期间的审计作了必要的衔接与铺垫。

内审结论怎样写

河北省内部审计质量自我评估实施手册（试行） 导言 开展内部审计质量自我评估，是内部审计持续健康发展的客观要求，也是不断增强内部审计人员审计质量意识、自觉地确保和不断提高审计质量、促建内部审计工作规范化的重要手段。

制定本手册旨在为开展内部审计质量自我评估提供规范化的操作指南。 根据开展内部审计质量自我评估工作的需要，本手册由以下三个部分组成： 第一章《总则》。

说明了开展内部审计质量自我评估的依据、定义、主体、作用和意义。指出了我省内部审计质量自我评估是由内部审计机构对内部审计工作全过程进行的自我检查和评价。

第二章《内部审计质量自我评估的标准和内容》。指出了对照属性标准、工作标准、成效标准和创新标准四个方面的标准，需要进行评估的具体内容。

第三章《内部审计质量自我评估报告》。提出了规范化的内部审计质量自我评估报告格式和必须具备的内容。

第一章 总则 第一条 为了提高内部审计人员遵循《准则》的能力，促进我省内部审计质量的全面提高，依据《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计基本准则》和内部审计具体准则、《河北省内部审计规定》及相关法律法规，结合本省实际，制定本手册。 第二条 内部审计质量自我评估，是指内部审计机构依据相关法律法规和《准则》，按照本实施手册的要求，对开展内部审计工作全过程的情况，进行阶段性的工作质量自我检验检查和评价。

内部审计质量自我评估，应对内部审计机构所在组织的最高权力机构和核心管理层负责。 内部审计质量自我评估，以内部审计机构自我检查为主，适当听取组织管理层、相关部门、被审计对象的评价意见。

内部审计质量自我评估，一般每一至两年进行一次。 第三条 内部审计质量自我评估，旨在使提高内部审计质量、持续改进内部审计工作的理念渗透到每个内部审计人员的观念和实际工作中。

第四条 内部审计质量自我评估实施手册，既是自我评估的方法，也是审计实务的指南，帮助内部审计机构和人员更好地履行职责，为组织改善管理、提高效益、增加价值服务。 第五条 内部审计质量各项具体内容的自我评估结果，描述为总体遵循、部分遵循、未遵循三种。

内部审计质量各项具体内容自我评估结束后，应当出具正式的《内部审计质量自我评估报告》。 第六条 开展内部审计质量外部评估，是IIA（国际内部审计协会）的要求，也是提高内部审计质量的客观要求。

内部审计质量自我评估是实施内部审计质量外部评估的基础工作，是为全面实施内部审计质量外部评估在理念、人才和技术上的探索和准备。 第二章 内部审计质量自我评估的标准和内容 第七条 属性标准方面 一、目标、权利、职责 ①内部审计活动的目标、权力和职责是否在本组织的内部审计章程或制度中进行明确？﹙﹚ ②内部审计机构负责人是否参加由本组织领导层或董事会举行的，与内部审计机构职责有关的会议？﹙﹚ ③在批准的范围内，内部审计机构是否有权审计所有的工作、接触所有记录、人员和与实施审计工作有关的部门？﹙﹚ 二、 独立性和客观性 ①内部审计机构负责人是否能向本组织主要负责人或董事会等权力机构报告工作，接受其领导？﹙﹚ ②内部审计活动是否在确定的范围，实施审计计划及报告审计结果时不受干扰？﹙﹚ ③内部审计机构履行职责所需经费是否列入单位年度财务预算？﹙﹚ ④内部审计人员是否在执行业务时具有公正态度，不参与评价自己负责的工作（至少一年以上）？﹙﹚ ⑤内部审计人员是否能够自由进行调查，并在开展活动、报告其发现和建议时不受限制？﹙﹚ ⑥独立性或客观性在形式上或实质上受到损害时，是否进行过报告或披露？﹙﹚ ⑦是否能遵守职业道德规范，做到廉洁自律？﹙﹚ 三、熟练性与应有的职业审慎性 1、专业能力 ①是否拥有适应本组织内部审计工作需要的专职审计人员，包括：会计、经济、财务、统计、电子数据处理、工程、税务、法律等？﹙﹚ ②内部审计人员是否具备必要的专业知识、业务能力、信息处理能力和其他能力？﹙﹚ ③内部审计人员是否熟悉本组织的经营活动和内部控制，获得相应的从业资格？﹙﹚ 2、应有的职业审慎性 ①当内部审计人员缺乏完成任务的能力或经验时，内部审计机构负责人是否拒绝开展此项业务或向他人寻求充分的建议或帮助？﹙﹚ ②开展审计业务时，内部审计人员是否考虑可能影响目标、运营或资源的重大风险，并采取措施加以规避？﹙﹚ ③开展咨询业务时，内部审计人员是否考虑咨询结果的性质、时间选择与报告，咨询目标实现的复杂性和咨询成本？﹙﹚ ④内部审计人员是否遵循了不绝对承诺的原则（不绝对承诺所有审计结果都正确，不绝对承诺所有问题都发现并查出）？﹙﹚ 3、继续职业发展 ①每位审计人员每年参加继续教育的时间是否符合有关规定？﹙﹚ ②经过培训是否取得了相应的证书？﹙﹚ ③内部审计人员参与专业协会研讨等活动的情况﹙﹚ 四、质量保证与改进程序 1 、保证程序，评估质量 ①日常工作中是否有对内部审计活动开展情况的持续检查？﹙﹚ ②是否通过自我评估，对内部审计活动开展情况进行检查并保证自。

内部审计部门年度工作总结及下年工作安排怎么写

自己根据实际情况来写吧，主要写一下主要的工作内容，如何努力工作，取得的成绩，最后提出一些合理化的建议或者新的努力方向。。。。。

工作总结就是让上级知道你有什么贡献，体现你的工作价值所在。

所以应该写好几点：

1、你对岗位和工作上的认识2、具体你做了什么事

3、你如何用心工作，哪些事情是你动脑子去解决的。就算没什么，也要写一些有难度的问题，你如何通过努力解决了

4、以后工作中你还需提高哪些能力或充实哪些知识

5、上级喜欢主动工作的人。你分内的事情都要有所准备，即事前准备工作以下供你参考：

总结，就是把一个时间段的情况进行一次全面系统的总评价、总分析，分析成绩、不足、经验等。总结是应用写作的一种，是对已经做过的工作进行理性的思考。

总结的基本要求

1.总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。

2.成绩和缺点。这是总结的主要内容。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方面，是怎样产生的，都应写清楚。

3.经验和教训。为了便于今后工作，必须对以前的工作经验和教训进行分析、研究、概括，并形成理论知识。

总结的注意事项：

1.一定要实事求是，成绩基本不夸大，缺点基本不缩小。这是分析、得出教训的基础。

2.条理要清楚。语句通顺，容易理解。

3.要详略适宜。有重要的，有次要的，写作时要突出重点。总结中的问题要有主次、详略之分。

总结的基本格式：

1、标题

2、正文

开头：概述情况，总体评价；提纲挈领，总括全文。

主体：分析成绩缺憾，总结经验教训。

结尾：分析问题，明确方向。

3、落款

署名与日期

审计助理的工作总结

主要写一下工作内容，取得的成绩，以及不足，最后提出合理化的建议或者新的努力方向。

。

。

。 转载：总结，就是把一个时间段的情况进行一次全面系统的总检查、总评价、总分析、总研究，分析成绩、不足、经验等。

总结是应用写作的一种，是对已经做过的工作进行理性的思考。总结与计划是相辅相成的，要以计划为依据，制定计划总是在个人总结经验的基础上进行的。

总结的基本要求 1.总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。这部分内容主要是对工作的主客观条件、有利和不利条件以及工作的环境和基础等进行分析。

2.成绩和缺点。这是总结的中心。

总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方面，是什么性质的，怎样产生的，都应讲清楚。

3.经验和教训。做过一件事，总会有经验和教训。

为便于今后的工作，须对以往工作的经验和教训进行分析、研究、概括、集中，并上升到理论的高度来认识。 今后的打算。

根据今后的工作任务和要求，吸取前一时期工作的经验和教训，明确努力方向，提出改进措施等 总结的注意事项 1.一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、得出教训的基础。

2.条理要清楚。总结是写给人看的，条理不清，人们就看不下去，即使看了也不知其所以然，这样就达不到总结的目的。

3.要剪裁得体，详略适宜。材料有本质的，有现象的；有重要的，有次要的，写作时要去芜存精。

总结中的问题要有主次、详略之分，该详的要详，该略的要略。 总结的基本格式 1、标题 2、正文 开头：概述情况，总体评价；提纲挈领，总括全文。

主体：分析成绩缺憾，总结经验教训。 结尾：分析问题，明确方向。

3、落款 署名，日期。