“三表三品”主要是考核一个企业值不值得贷款，

三品：产品，押品，人品。

1、产品：首先企业的产品如何决定他的发展前景，利润获得能力和偿债能力。

2、押品：押品是银行里所说的“第二还款来源”，在第一还款来源也就是企业的经营利润、货币资金不足的情况下，不得已贷款到期只能启用押品拍卖，这时候押品就是偿还你贷款窟窿的重要来源。

押品不但要足值有效，有排他性，还要容易变现。

押品分动产和不动产，动产是应收账款股票债券存单保证金等，不动产就是房产土地了。

目前银行偏爱土地房产，并不是他们容易变现其实，而是价值较高，不容易偷梁换柱，企业不会轻易放弃。

尽职调查时除了认定押品价值，押品价值的50~80%（各行不同）要覆盖贷款本息，还要认定押品的归属，是否存在在先抵押，是否权属不清，是否有纠纷。

3、人品：看企业主的为人如何，有没有不良嗜好，给他贷款会不会拿去赌博，去澳门一掷千金，花完就跑路了。

这个比较难了，其他两品可以靠你的专业能力，这个就只能靠接触靠打听，靠你看人的眼力了。

三表：电表，水表，纳税申报表

1、电表和水表：电表水表都是看企业的生产情况，比如每个月开几条生产线，按全负荷运转需要多少电力，水力。

然后再核对电表水表（电费单水费单），看看企业运转情况如何。

如果企业报表营业收入很高，但是电表和电费单并不能印证（从电费单上看，企业每天只开一条生产线），这就是明显的造假行为了。

很多企业不能提供电费单水费单（有政府优惠政策等），这就只能看客户经理的现场核实能力了。

2、纳税申报表是每个企业都应该具备的，就是核对收入与税金之间有没有对应上。